Калкулатор Бруто-Нето Германия 2026: Изчислете заплатата си

Чудите се колко чисто ще получите от заплатата си? Нашият калкулатор за Германия ви показва точно колко ще постъпи по сметката ви. Въведете брутната заплата и вижте веднага нетния доход след данъци и осигуровки. Базиран на официалната германска данъчна система.
За да поддържаме ежедневните актуализации и надеждната работа на инструментите, разчитаме на няколко реклами. Знаем, че те понякога могат да разсейват вниманието, и искрено ценим вашето разбиране и подкрепа, които помагат този проект да продължи.

Калкулатор на заплата

€
/
€
%

Обобщение на доходите и данъците

Месечно Годишно
Брутна заплата 3000,00 € 36000,00 €
Месечни данъци
Солидарна добавка
 0,00 € 0,00 €
Църковен данък
0,00 € 0,00 €
Подоходен данък
293,08 € 3516,96 €
Месечни социални осигуровки
Пенсионно осигуряване
279,00 € 3348,00 €
Осигуряване за безработица
39,00 € 468,00 €
Здравно осигуряване
262,50 € 3150,00 €
Осигуряване за дългосрочни грижи
72,00 € 864,00 €
Общи удръжки 945,58 € 11346,96 €
Нетна заплата 2054,42 € 24653,04 €

Обобщение

В Баден-Вюртемберг, при месечна брутна заплата от 3000,00 € (    ) и данъчен клас 1, нетната заплата е 2054,42 € (    ). Това представлява 68,48% от брутната заплата.

Месечни данъци     
  • Подоходният данък (Einkommensteuer) на месечна база е 293,08 €, или 9,77% от брутната заплата.
Месечни социални осигуровки     
  • Вноската за пенсионно осигуряване (Rentenversicherung) на месечна база е 279,00 €, или 9,30% от брутната заплата.
  • Вноската за осигуряване за безработица (Arbeitslosenversicherung) на месечна база е 39,00 €, или 1,30% от брутната заплата.
  • Вноската за здравно осигуряване (Krankenversicherung) на месечна база е 262,50 €, или 8,75% от брутната заплата.
  • Вноската за осигуряване за дългосрочни грижи (Pflegeversicherung) на месечна база е 72,00 €, или 2,40% от брутната заплата.

Удръжки от брутната заплата

Брой служители по групи на заплащане

Данъчни класове (Lohnsteuerklasse)

В Германия физическите лица се разпределят в различни данъчни класове въз основа на тяхното семейно положение и доходи. Тези класове определят ставката, с която доходите от трудова заетост се облагат при източника. Общо има шест данъчни класа:
  • Клас 1: Несемейни, вдовици/вдовци, разведени или законно разделени лица, или лица в гражданско партньорство, чийто съпруг/а живее в чужбина.
  • Клас 2: Самотни родители.
  • Клас 3: Семейни двойки, при които единият съпруг има значително по-високи доходи от другия и двамата съпрузи живеят в Германия. Съпругът с по-високи доходи е в данъчен клас 3, докато съпругът с по-ниски доходи е в данъчен клас 5 по искане на двамата съпрузи.
  • Клас 4: Семейни двойки, при които и двамата съпрузи имат сходни заплати и двамата живеят в Германия и не са разделени.
  • Клас 5: Семейни двойки, при които единият съпруг, по искане на двамата съпрузи, е в данъчен клас 3.
  • Клас 6: Служители, които получават няколко заплати от няколко работодатели.

Семейните двойки могат да изберат комбинация от данъчни класове 3/5 или 4/4. В първия случай съпругът/съпругата с по-високи доходи в данъчен клас 3 ползва двойно по-голям основен необлагаем минимум, докато партньорът в данъчен клас 5 не ползва основен необлагаем минимум. При комбинацията 4/4 и двамата партньори ползват основния необлагаем минимум.

Само семейни двойки, при които и двамата партньори имат местоживеене/регистрация в Германия, имат право да изберат комбинацията 3 и 5. Ако единият партньор все още очаква виза в своята държава, двойката обичайно се третира като данъчен клас 1, докато и двамата не бъдат регистрирани в Германия. След това може да се подаде заявление за промяна на данъчния клас.

Самотните родители в данъчен клас 2 имат право на допълнително данъчно облекчение, наречено "Entlastungsbetrag für Alleinerziehende".

През годината семейните двойки и самотните родители могат да подадат заявление за промяна на данъчния клас.

Изборът на данъчен клас е важен само за авансовото удържане на данъка (Lohnsteuer) и съответно за нетния доход, който получавате веднага.
Пример:
Семейни двойки, които избират данъчен клас 3 за партньора с по-високи доходи, могат да получат по-висока месечна нетна заплата. Тъй като партньорите трябва да подадат обща данъчна декларация в края на годината, тази комбинация обикновено не води до реални данъчни спестявания.
При годишната данъчна декларация доходите на двамата партньори се сумират и на тази база се получава нетна заплата след приспадане на подоходния данък. Разликата между удържания през годината подоходен данък при комбинацията 3/5 и реално дължимия подоходен данък се изравнява. Това може да доведе до възстановяване на данък или до доплащане.

Промяна на данъчния клас

От 1 януари 2020 г. съпрузи и регистрирани партньори могат да променят данъчния си клас многократно в рамките на една година. Промяната може да се направи чрез платформата ELSTER или в данъчната служба (Finanzamt) по местоживеене към момента на подаване. Заявлението трябва да бъде подписано и от двамата партньори.

Данъчно облекчение за деца (Kinderfreibetrag):

Родителите могат да ползват данъчно облекчение за деца при плащане на данъци. Целта е да се гарантира, че за всяко дете остава минимум за издръжка. Ако доходите на родителите са под определен праг, част от дохода остава необложен.

Облекчението влияе върху месечните удръжки за солидарната добавка и църковния данък. То обаче не променя месечната удръжка за подоходния данък – това се отчита при годишната данъчна оценка.

Основната разлика между "Kindergeld" и "Kinderfreibetrag" е, че "Kindergeld" се изплаща ежемесечно по банковата ви сметка. "Kinderfreibetrag" не се изплаща всеки месец, а се взема предвид от данъчната служба при годишната данъчна оценка.

По правило родителите имат право или на детски надбавки (Kindergeld), или на данъчно облекчение (Kinderfreibetrag). Не може едновременно да получавате детски надбавки и след това да приспадате изцяло облекчението от подоходния данък.

Родителите получават пълна детска надбавка за всяко дете, която разделят помежду си според принципа на половинките. Ето как детската надбавка се разпределя въз основа на различните ситуации:
  1. За семейни двойки в данъчен клас 4:
    • Ако имат едно дете, всеки родител получава числител от 1,0.
    • Ако имат две деца, всеки родител получава числител от 2,0.
  2. За семейни двойки в данъчни класове 3 и 5:
    • Цялата детска надбавка се разпределя на партньора в данъчен клас 3.
  3. За неомъжени двойки в данъчен клас 1 или самотни родители в данъчен клас 2:
    • Всяко дете получава числител от 0,5.
Следните са засегнати от броя на децата и детските надбавки:
  • Солидарен данък.
  • Църковен данък.
  • Осигуряване за грижи.

Пенсионно осигуряване (Rentenversicherung):

Всеки, който работи в Германия, е длъжен да участва в пенсионен план. С течение на времето вашите вноски се натрупват, за да ви осигурят основна пенсия за пенсионирането ви. Ако сте самостоятелно заети, можете да изберете дали да се присъедините към задължителното пенсионно осигуряване или да създадете частен пенсионен план. Ставката на вноската за пенсионно осигуряване е постоянна на 18,6% от 1 януари 2018 г. Пенсионното осигуряване се разделя равно между служителите и работодателите.

Осигуряване за безработица (Arbeitslosenversicherung):

Осигуряването за безработица е част от системата за социално осигуряване в Германия. Ставката на вноската е 2,6% от брутната заплата и се разделя поравно между служителя и работодателя. Тази ставка е в сила от 1 януари 2023 г. до 31 декември 2026 г.

Здравно осигуряване (Krankenversicherung):

Всички подлежат на задължителни осигурителни вноски за здравно осигуряване. Самостоятелно заетите лица или служителите, които печелят повече от 73 800 € годишно (праг на задължителното осигуряване за 2025 г.), могат да избират между частно здравно осигуряване или доброволна вноска в задължителното здравно осигуряване.

Вноската за задължително здравно осигуряване е 14,6% от брутната заплата и се разделя равно между служителите и работодателите. 7,3% се приспадат директно от брутната заплата, а останалите 7,3% се внасят от работодателя. Освен това има допълнителна вноска въз основа на дохода на конкретната здравноосигурителна каса. За 2025 г. средната национална допълнителна ставка, публикувана от Федералното министерство на здравеопазването, е 1,7% от брутната заплата.

Имате три алтернативи за здравно осигуряване, всяка от които има влияние върху крайния ви доход:
  • Задължително или публично - Система за публично здравно осигуряване. Осигуряването за дългосрочни грижи (Pflegeversicherung) също е покрито от публичното здравно осигуряване. Сумата, платена за здравно осигуряване, се разделя равно между работодателите и служителите.
  • Частно (без субсидия) - Частно здравно осигуряване, при което служителят поема целия разход.
  • Частно (със субсидия) - Частно здравно осигуряване, при което разходът за осигуряване се споделя между работодателите и служителите.

Осигуряване за дългосрочни грижи (Pflegeversicherung):

От 1 юли 2023 г. в Германия се прилагат нови ставки за осигуряване за дългосрочни грижи. Общата ставка е 3,4% (преди 3,05%), а надбавката за лица без деца е 0,6% (преди 0,35%). Семейства с повече от едно дете под 25 години получават намаления, както е показано в таблицата по-долу. Намалението за семейства с деца засяга само дела на служителя. То се прилага само за деца под 25 години – конкретно за второто до петото дете.

Лична ситуация Обща ставка Отстъпка Надбавка Дял на работодателя Дял на служителя Дял на работодателя (Саксония) Дял на служителя (Саксония)
Служители без деца 3.4% - 0.6% 1.7% 2.3% 1.2% 2.8%
Служители с 1 дете 3.4% - - 1.7% 1.7% 1.2% 2.2%
Служители с 2 деца под 25 години 3.4% 0.25% - 1.7% 1.45% 1.2% 1.95%
Служители с 3 деца под 25 години 3.4% 0.5% - 1.7% 1.2% 1.2% 1.7%
Служители с 4 деца под 25 години 3.4% 0.75% - 1.7% 0.95% 1.2% 1.45%
Служители с 5 или повече деца под 25 години 3.4% 1.0% - 1.7% 0.7% 1.2% 1.2%
Служители, чиито деца са навършили поне 25 години 3.4% - - 1.7% 1.7% 1.2% 2.2%

Солидарна добавка (Solidaritätszuschlag):

Солидарната добавка е въведена през 1991 г. През 2021 г. законодателството беше променено и оттогава само по-високоплатени служители са задължени да я плащат. От 2022 г. се удържат 5,5% от подоходния данък като солидарна добавка, ако подоходният данък надвишава 20 350 € за несемейни лица и 40 700 € за семейни двойки, които подават обща данъчна декларация. Освен това солидарната добавка не може да надвишава 11,9% от разликата между подоходния данък и прага на освобождаване.

Църковен данък (Kirchensteuer):

Данъкоплатците, независимо дали са римокатолици, протестанти или членове на други религиозни общности, които събират данъци, плащат сума, равна на 8% в Бавария и Баден-Вюртемберг или 9% в други провинции от техния данък върху доходите като данък на религиозната общност, към която принадлежат.

Можете да спрете да плащате църковен данък само ако напуснете църквата.

Подоходен данък (към 2026 г.):

Германия има прогресивна система за подоходно облагане. Това означава, че хората с по-ниски доходи плащат по-нисък подоходен данък или не плащат данък, а при по-високи доходи подоходният данък е по-висок. С увеличаването на брутната заплата нараства и данъчната ставка. Данъчните нива са разделени на пет тарифни зони:
  • Тарифна зона 1: Годишен доход под 12348,00 € е освободен от подоходен данък.
  • Тарифна зона 2: Прилага се за облагаем доход между 12349,00 € и 17799,00 €. В тази зона ставката се увеличава постепенно от 14% до 23,97%.
  • Тарифна зона 3: Прилага се за облагаем доход между 17800,00 € и 69878,00 €. В тази зона ставката се увеличава постепенно от 23,97% до 42%.
  • Тарифна зона 4: Прилага се за доходи между 69879,00 € и 277825,00 €. В тази зона ставката вече не се увеличава постепенно, а остава постоянна – 42%.
  • Тарифна зона 5: Прилага се за доходи над 277826,00 €. В тази зона ставката е постоянна – 45%.

midi-job (2026)

В Германия midi-job е форма на заетост, която позволява на работещите да получават доход до определен лимит на месец, като плащат намалени социалноосигурителни вноски. Целта е да се подпомогнат хората с по-ниски доходи, за които пълните вноски биха били по-тежки. За да попаднете в тази категория, брутният доход трябва да е между 603,00 € и 2 100 € на месец. При тези нива делът на служителя за социални осигуровки е 0 до 603,00 €, а след това се увеличава постепенно до достигане на горната граница (§ 20).

Въпреки намалените вноски, работещите на midi-job имат право на същите социални права като останалите служители, включително здравно осигуряване, осигуряване за дългосрочни грижи и осигуряване за безработица.

Пенсионното осигуряване също не се „намалява“ като право – начисляването на пенсионни права се базира на реалния доход от midi-job. Като цяло midi-job предоставя начин хората с по-ниски доходи да запазят пълна социална защита.

Горният калкулатор прилага т.нар. „плаваща ставка“ за социалноосигурителните вноски за брутни заплати между 603,00 € и 2 100 € на месец (известна още като „плаваща зона“).